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农商行如何通过内部管理控制新增不良

近几年来,受宏观经济下行、“三期叠加”以及信贷基础管理薄弱等多重因素影响,农商行与客户的贷款合同纠纷案件呈上升趋势,贷款合同的信用风险较为严峻。为此,农商行应主动适应新常态,建立完善的内部控制制度,提升防范贷款合同纠纷风险能力,实现“效率、质量、安全”均衡、可持续发展,这些对于农商行完成经营目标、保护资产安全、增强市场竞争力具有重要意义。


1贷款不良原因几何


自股份制改革以来,农商行积极完善公司治理,建立健全内部控制体系,加强和规范内部控制,明确内控职责,强化内控保障,有效提高了经营管理水平和风险防控能力,实现了长期、稳健发展。但随着货款规模不断扩大、内部结构越来越复杂,再加上国内外经济形势比较严峻,农商行内部控制面临着新的要求和挑战,长期以来信贷管理存在的一些薄弱环节和深层次问题亟待加以研究和解决。

问题一:

近年来,我国在经济下行、货币政策调整等多方面的影响下,部分中小企业生产经营出现了困境,企业盈利微薄乃至亏损,资金链顿时出现问题,丧失了按期偿还银行贷款能力。一方面,在信贷收紧,严格银行信贷审批制度之后,一些中小企业转向民间融资,而民间借贷利率畸高,企业融资成本增加,受民间借贷市场萎缩产生的辐射效应,一些中小企业融资资金链断裂。另一方面,由于民间借贷时间短、收益快,也诱使一些经营不善的中小企业转而把用于发展企业生产经营的资金挪去发放高利贷谋生存。

问题二:

银行贷款合同的担保人法律意识淡薄,有的担保人即使有还款能力,也拒不承担担保人的义务。往往这类贷款纠纷案件有担保人,甚至担保人不止一人,当借款人不能近期归还贷款时,按照《担保法》的规定,作为连带担保的保证人就应该在担保期限内承担还款义务,但是不少担保人,因法律知识和意识欠缺,认为担保只是为了履行一定的手续而已,不明白一般担保与连带担保的区别,不少担保人还振振有词地说:“我没有用银行钱,凭什么让我还钱?

问题三:

少数农商行网点在与客户签订贷款合同及相关保证合同书中也存在风险:有的对贷款合同主体的审查力度不够,要求不严,有的贷款合同保证人不是自己的签名;有的农商行网点在一笔贷款中多个担保人时,往往几个担保人不是同时、同地在贷款合同书上签名。此类贷款纠纷中,还往往出现贷款担保人连贷款合同书也不留存的现象;有的网点图简单方便,签订贷款合同时存在“拉郎配”的形式担保,导致担保无效。

银行贷款合同纠纷案件中的借款人、担保人下落不明,法院文书送达难。主要原因是银行贷后监管不到位,没有及时跟踪贷款的使用情况,导致在借款人下落不明时才匆匆诉诸法院。


2控制新增不良的对策


针对以上问题,农商行需进一步健全信贷内部控制制度,切实落实《商业银行内部控制指引》的要求,有序地开展信贷内部控制有效评估,加大贷款内部检查力度,提高信贷制度执行的严肃性,构建高效严密、安全便捷、覆盖全流程的信贷内控体系。

创新评级、担保手段。针对当前小微企业财务制度不甚健全的现实情况,在信用评级时可突出贷款用途、担保方式、融资背景、纳税、用水用电等实时债项要素,做到“重实力不重账表、重现金流不重企业规模”。针对小微企业担保难现状,在利用房产、土地、有价证卷作抵押的基础上,积极探索股权、出口退税、应收账款、林权、土地租赁等抵押模式。认真加强对贷款担保合同书的审查,规范对贷款担保期限的约定,有效防控贷款担保链风险。

建立银行业信息共享机制。银监部门应积极指导、整合、监督银行之间的信息共享,统一协调,共同防范和化解人情贷款、关系贷款、违规违纪贷款的潜在风险。

完善规范贷款合同风险处置制度。建立农商行信贷管理考核机制,提升信贷人员业务素质和风险理念。认真落实信贷“三查”制度,加强员工风险意识培训,狠抓员工队伍思想作风建设。强化贷款风险源头管理,从贷款准入、担保方式、联保贷款、风险易发领域四个方面着手,认真防控担保链风险。

全面开展贷款合同风险专项治理活动。一是及时清收到期风险贷款。二是根据客户类型,采取差异化手段。对于法人不良贷款,要直接追偿和诉讼清收。对于个人不良贷款,则要逐户上门,有针对性制定清收措施。对于有还款能力而拒不履行法院生效的判决、裁定的,申请法院及时采取措施强制执行,以便更好地维护债权人的合法权益及法律的尊严。

提高贷款内部控制执行有效性。贷款内部控制的有效性取决于两个方面:一是贷款内部控制设计的合理性。设计程序越合理,控制中的漏洞就越少,控制效果越好;二是贷款内部控制执行的有效性。贷款内控执行得越好,控制的有效性越高。一些农商行暴露的贷款纠纷风险表明,内部控制失效的原因与内部控制的执行关系更大。为提高信贷内部控制执行有效性,农商行要树立良好的企业文化,保证合理的信贷控制环境;提高执行人员的综合素质;赏罚分明,确立鲜明的信贷管理导向;进行更有效的信贷监控,及时纠偏纠错。(江西吉安农商行天玉分理处胡春麟)